Qué comprobar de una contraparte antes de contratar en Colombia (SAGRILAFT)

Quién está obligado

El SAGRILAFT —Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva— lo regula la Circular Externa 100-000016 de 2020 de la Superintendencia de Sociedades, modificada por la Circular 100-000004 de 2021. Aplica a las empresas del sector real que esa superintendencia vigila y que superan los umbrales de ingresos o activos que la propia circular fija, con reglas particulares para algunos sectores y un régimen de medidas mínimas para otras. Los umbrales no se reproducen aquí a propósito: la cifra vigente está en la circular y es ahí donde debe leerse.

Entre las obligaciones está el conocimiento de la contraparte: identificar a clientes, proveedores y demás contrapartes, entender su actividad y consultar las listas vinculantes para Colombia —las del Consejo de Seguridad de la ONU— y, en la práctica generalizada, la lista de la OFAC. Y conservar la prueba de haberlo hecho, con fecha.

Qué mirar, en este orden

• 1. Que existe y está activa (RUES). Razón social exacta, NIT, cámara de comercio, estado de la matrícula mercantil y último año renovado. Una matrícula cancelada o sin renovar desde hace años cierra la comprobación antes de empezar.
• 2. Qué ha hecho (SECOP). Los contratos con el Estado son el historial de actividad más verificable que existe: entidades, objetos, valores y cómo terminaron, con el expediente oficial enlazado.
• 3. Sanciones en firme. Multas e incumplimientos en contratación estatal y sanciones de la SIC, cada una con su resolución. La ausencia en un historial largo también informa.
• 4. Listas restrictivas. Coincidencia por NIT con la lista de la OFAC y la consolidada de la ONU. Por nombre, solo candidatos a verificar (abajo se explica por qué).
• 5. Qué cifras reporta. Si rinde cuentas a Supersociedades, sus estados financieros NIIF dicen si el tamaño de la operación que propone es coherente con el de la empresa.

Por qué una coincidencia por nombre no es una sanción

Las listas de la OFAC y de la ONU están hechas de nombres, alias y transliteraciones, y en Colombia hay miles de razones sociales parecidas entre sí. Que «INVERSIONES X S.A.S.» se parezca a una entrada de la lista no demuestra nada: demuestra que hay que mirar. Lo que sí se puede afirmar es la coincidencia por NIT exacto, cuando la propia lista lo declara. Todo lo demás se debe tratar —y documentar— como un candidato a verificar con la identificación que la lista aporte, no como un hecho. Confundir las dos cosas es tan grave como no mirar: una acusación sin fundamento a una contraparte legítima también tiene consecuencias.

Qué no responde el RUES

El registro mercantil dice quién es la empresa y quién la representa. No dice quién es su beneficiario final (eso está en el RUB de la DIAN, que no es público), si sus administradores son personas expuestas políticamente, cuáles son sus antecedentes personales, qué dice su RUT ni si tiene procesos judiciales. Un procedimiento de conocimiento de la contraparte que se conforme con el certificado de cámara se queda a medias; esas piezas deben pedirse a la propia contraparte o cubrirse por otras vías.

Las cinco comprobaciones en un solo documento

El informe de debida diligencia de Radicado Uno reúne las cinco por NIT en un PDF fechado, con enlace vivo a la fuente oficial de cada dato y una huella para comprobar que el fichero no se ha alterado — y dice con la misma claridad qué no cubre. El primero es gratis; los siguientes, 29 USD por empresa.

Preguntas frecuentes

¿Qué empresas están obligadas al SAGRILAFT?

Las sociedades del sector real vigiladas por la Superintendencia de Sociedades que superen los umbrales de ingresos o activos que fija la Circular 100-000016 de 2020, con reglas propias para algunos sectores. La circular distingue además un régimen de medidas mínimas. Los umbrales concretos deben consultarse en la circular vigente: cambian y no conviene fiarse de una cifra copiada.

¿Coincidir por nombre con una lista restrictiva significa estar sancionado?

No. Las listas de la OFAC y de la ONU contienen nombres, y en Colombia hay miles de razones sociales parecidas. Una coincidencia por nombre es un candidato a verificar con el NIT o la identificación que la propia lista declare; solo la coincidencia por NIT exacto se puede afirmar como tal.

¿Qué no responde el RUES sobre una contraparte?

Quién es su beneficiario final (eso está en el RUB de la DIAN, no público), si sus administradores son personas expuestas políticamente, sus antecedentes personales, su RUT ni sus procesos judiciales. El RUES dice quién es la empresa y quién la representa; el resto del procedimiento debe cubrirse por otras vías.